Categoría: Beneficiario Controlador
-
Beneficiarios Controladores menores de edad, ¿qué documentos componen su expediente?
La figura de beneficiario controlador (BC), establecida en el Código Fiscal de la Federación (CFF), obliga a las personas morales, fideicomisos y demás figuras jurídicas a identificar, documentar y conservar información de las personas físicas que, directa o indirectamente, ejercen control o disfrutan de los beneficios de la entidad, aun cuando sean menores de edad.
-
Beneficiario controlador en Fideicomisos
De acuerdo con lo establecido en el artículo 32-B Ter del Código Fiscal de la Federación, los fideicomisos están sujetos a llevar la identificación y gestión del beneficiario controlador como parte de su contabilidad.
-
Beneficiario controlador: la obligación fiscal con mayores consecuencias por incumplimiento
En los últimos meses, el beneficiario controlador ha pasado de ser un concepto técnico a convertirse en una de las prioridades de fiscalización para el Servicio de Administración Tributaria (SAT) al requerir los expedientes de los beneficiarios controladores. Su correcta identificación y gestión es una prioridad para todas las personas morales, ya que su incumplimiento…
-
Implicaciones del poder para actos de dominio en la identificación del beneficiario controlador.
A partir de la reforma fiscal publicada en el Diario Oficial de la Federación el 12 de noviembre de 2021, vigente desde el 1 de enero de 2022, las personas morales, fideicomisos y demás figuras jurídicas están obligadas a identificar, obtener, conservar y proporcionar información sobre sus beneficiarios controladores, conforme a lo dispuesto en el…
-
Aviso de Socios, Accionistas y Control Efectivo.
Desde el 1 de enero de 2022, las personas morales están obligadas a presentar ante el SAT el aviso de socios, accionistas y control efectivo, de acuerdo al Código Fiscal de la Federación.
-
¿Qué es la cadena de titularidad y de control para determinar al beneficiario controlador?
¿Qué es la cadena de titularidad y control? Estos conceptos son necesarios para la identificación del beneficiario controlador.
-
Los libros corporativos y su importancia en la identificación del beneficiario controlador
¿Qué registros son obligatorios al identificar al beneficiario controlador? Conozca qué son los libros corporativos y sus distintos tipos. ¡Garantice su cumplimiento fiscal!
-
Expediente del beneficiario controlador, ¿Cómo se compone?
¿Qué necesita para mantener la información de sus beneficiarios siempre actualizada? Descubra cómo el expediente del beneficiario controlador evitará sanciones al garantizar su cumplimiento normativo.
-
Lecosy, el aliado tecnológico para el cumplimiento fiscal
Minimice riesgos y asegure la estabilidad de su empresa con nuestro software de Beneficiario Controlador.
-
Software para el cumplimiento del Beneficiario Controlador
Evite sanciones y reduzca riesgos con nuestro software de Beneficiario Controlador. ¡Conozca nuestra solución!
-
Empresas obligadas a identificar a sus beneficiarios controladores
¿Su empresa está obligada a identificar a sus beneficiarios controladores? Descubra cómo reducir riesgos garantizando la legalidad con este mecanismo.
-
Manual de identificación del beneficiario controlador: ¿Cómo realizarlo?
¿Cómo identificar al beneficiario controlador? Conozca los elementos necesarios para su manual y nuestros consejos.
-
El papel del beneficiario controlador en el programa de cumplimiento fiscal
¿Cómo evitar sanciones onerosas y asegurar la transparencia en su empresa? Conozca el concepto de beneficiario controlador, sus obligaciones y sanciones.