Resumen

Contar con REPSE no significa automáticamente estar sujeto a obligaciones en materia de prevención de lavado de dinero. Sin embargo, ciertas características de la prestación de servicios especializados pueden ubicar a una empresa en un supuesto de Actividad Vulnerable. Conozca qué debe analizar y qué obligaciones pueden surgir conforme a la LFPIORPI.

El cumplimiento relacionado con los servicios especializados no se limita a contar con un registro REPSE vigente. Dependiendo de la forma en que se estructura y desarrolla una operación, también pueden surgir obligaciones en materia de prevención de lavado de dinero. Esto ocurre cuando determinadas actividades realizadas por el prestador encuadran en los supuestos de Actividad Vulnerable previstos por la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI). Pero, ¿tener REPSE implica automáticamente estar sujeto a esta ley? No. El análisis depende de las características de la operación.

REPSE y PLD: obligaciones que deben analizarse por separado

Contar con un registro vigente en el Registro de Prestadoras de Servicios Especializados u Obras Especializadas (REPSE) no significa, por sí mismo, que una empresa sea considerada sujeto obligado en materia de prevención de lavado de dinero. El REPSE y la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) atienden obligaciones distintas.

Por ello, una empresa que presta servicios u obras especializados debe analizar cómo se desarrolla realmente su operación, además de verificar el cumplimiento de las obligaciones relacionadas con REPSE.

¿Cuándo puede un servicio REPSE involucrar obligaciones de PLD?

El punto de análisis se encuentra en las características de la prestación del servicio. El artículo 17, fracción XI, inciso b) de la LFPIORPI contempla como Actividad Vulnerable la prestación de servicios profesionales independientes cuando el prestador actúa en nombre y representación de su cliente para administrar o manejar recursos, valores o activos de este.

Por lo tanto, no es el hecho de contar con REPSE lo que genera la obligación, sino que la operación pueda ubicarse en el supuesto previsto por la legislación.

Para identificarlo, deben revisarse aspectos como:

Si el prestador actúa en nombre y representación del cliente.
Si administra o maneja recursos, valores o activos pertenecientes al cliente.
La naturaleza de las actividades realizadas y la forma en que se ejecuta el servicio.
La relación contractual y las facultades otorgadas al prestador..

Incluso cuando el prestador únicamente siga las instrucciones de su cliente respecto del uso de los recursos, esta circunstancia no elimina por sí misma la necesidad de analizar si se actualiza el supuesto correspondiente.

¿Qué implica ser sujeto obligado?

Cuando una empresa se encuentra dentro de un supuesto de Actividad Vulnerable, debe cumplir con las obligaciones establecidas por la LFPIORPI y su regulación aplicable. Entre ellas se encuentran:

Identificación de clientes y beneficiarios controladores,
Integración y conservación de expedientes
Presentación de los avisos que correspondan
Atención de requerimientos de la autoridad

También debe considerar los controles internos necesarios para documentar las operaciones y contar con información que permita acreditar el cumplimiento de sus obligaciones en materia de prevención de lavado de dinero.

Un análisis que no debe limitarse al registro REPSE

Para las empresas que prestan servicios especializados, revisar únicamente la vigencia del REPSE puede dejar fuera otros aspectos relevantes de la operación. La estructura del servicio, las actividades realizadas, las facultades otorgadas al prestador y el manejo de recursos del cliente son elementos que deben analizarse para determinar si existen obligaciones adicionales.

Por ello, el cumplimiento debe partir de la operación real y no únicamente de los registros con los que cuenta la empresa. Identificar oportunamente un posible supuesto de Actividad Vulnerable permite establecer los controles y procedimientos necesarios antes de que se convierta en un riesgo de incumplimiento.

Conclusión

Contar con REPSE no implica automáticamente que una empresa tenga obligaciones en materia de prevención de lavado de dinero. La determinación depende de las características de cada operación y, en particular, de si las actividades realizadas pueden ubicarse en algún supuesto de Actividad Vulnerable conforme a la LFPIORPI. Por ello, las empresas que prestan servicios especializados deben analizar no solo su registro REPSE, sino también la naturaleza del servicio, las facultades otorgadas y el manejo de recursos del cliente. Identificar oportunamente estas obligaciones permite implementar los controles necesarios y reducir riesgos de incumplimiento ante la autoridad.