Ley Antilavado 2025: Implicaciones para el beneficiario controlador
La reforma a la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI), publicada en julio de 2025, marca un cambio trascendental en la transparencia corporativa en México.
Su propósito es armonizar la definición y el control del beneficiario controlador con lo dispuesto en el Código Fiscal de la Federación (CFF), fortaleciendo los mecanismos de identificación, trazabilidad y supervisión de quienes ejercen control efectivo o se benefician.
Más que una actualización técnica, esta reforma redefine las obligaciones de cumplimiento en materia de Prevención de Lavado de Dinero (PLD), colocando la transparencia como eje central de la integridad empresarial.
Un nuevo enfoque en la identificación del beneficiario controlador
Con la reforma, el concepto de beneficiario controlador adquiere una dimensión unificada entre el ámbito fiscal y el de prevención de lavado de dinero.
Ahora, tanto las personas morales como los fideicomisos y figuras jurídicas deben identificar, registrar y mantener actualizada la información de las personas físicas que:
Ejercen control directo o indirecto sobre la entidad.
Obtienen el beneficio económico final de sus operaciones.
Tienen poder de decisión o administración sobre los recursos o estructuras corporativas.
La modificación también incorpora el Capítulo IV Bis en la LFPIORPI, el cual establece lineamientos específicos para la identificación, conservación y resguardo de la información relativa al beneficiario controlador, alineando sus obligaciones con el artículo 32-B Ter y 32-B Quinquies del CFF.
Principales implicaciones para las empresas
| Mayor trazabilidad | La autoridad podrá acceder de forma más ágil a la información sobre los verdaderos dueños o controladores de las entidades, cerrando espacios a estructuras opacas. |
| Actualización periódica | Los sujetos obligados deberán mantener actualizados los datos del beneficiario controlador, garantizando su veracidad ante cualquier cambio en la composición accionaria o de control. |
| Sanciones | El incumplimiento de la obligación de identificar, conservar o actualizar esta información puede derivar en multas de $226,280.00 a $1,131,400.00 (art.54, fracción II de la LFPIORPI) pesos mexicanos por cada beneficiario controlador no identificado, además de sanciones fiscales y administrativas. |
| Intercambio de información | La reforma refuerza la colaboración entre el Servicio de Administración Tributaria (SAT), la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) y la Secretaría de Economía (SE), quienes compartirán información para detectar inconsistencias o posibles operaciones ilícitas. |
El reto que enfrentan las empresas
La reforma impone un desafío relevante: no basta con identificar al beneficiario controlador, es indispensable documentar, conservar y actualizar esa información conforme a los lineamientos establecidos por la autoridad.
Esto implica integrar expedientes completos con:
- Documentos de identificación del beneficiario controlador.
- Estructura corporativa que refleje su participación o control.
- Declaraciones y comprobantes de veracidad firmados.
En este contexto, la gestión digital del cumplimiento se vuelve una herramienta indispensable.
El módulo de Beneficiario Controlador de Lecosy facilita la identificación, registro y actualización de esta información conforme a las disposiciones normativas.
Entre sus funcionalidades principales destacan:
Registro automatizado de beneficiarios controladores.
Identificación de Beneficiarios Controladores.
Integración documental digital y trazabilidad de actualizaciones.
Alertas automáticas ante cambios o incumplimientos.
Con esta herramienta, las empresas pueden garantizar el cumplimiento normativo y reducir riesgos.
La Ley Antilavado 2025 consolida un nuevo estándar de transparencia empresarial.
Su correcta implementación no solo evita sanciones, sino que demuestra el compromiso de las organizaciones con la integridad y la rendición de cuentas.
Cumplir con la identificación del beneficiario controlador es, hoy más que nunca, una muestra de confianza y responsabilidad corporativa. Lecosy acompaña a las empresas en este proceso, ofreciendo soluciones tecnológicas diseñadas para facilitar el cumplimiento y garantizar la trazabilidad de la información con seguridad y precisión.
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